商贸罪名主要涉及以下几个方面:
单位犯罪风险
走私罪:涉及未经许可进出口国家限制或禁止的货物、物品,或偷逃应缴税额等。
非法经营罪:如未经许可从事特定商品的买卖,或违反国家有关规定进行经营活动。
骗取出口退税罪:通过虚假手段骗取国家出口退税款项。
合同诈骗罪:在签订、履行合同过程中,以非法占有为目的,骗取对方当事人财物。
公司法人及高管个人犯罪风险
违规披露、不披露重要信息罪:未按规定披露公司的重要信息,或故意隐瞒重要事实。
妨害清算罪:在公司清算过程中,妨害清算活动正常进行。
隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪:故意隐匿或销毁公司的重要会计资料。
非国家工作人员受贿罪:利用职务便利,非法收受他人财物。
对非国家工作人员行贿罪:为谋取不正当利益,向非国家工作人员行贿。
内部管理风险
虚假破产:通过虚构债务、转移资产等方式,制造公司破产假象,逃避债务。
非法吸收公众存款罪:未经批准,擅自向公众吸收存款。
擅自发行股票、公司债券罪:未经批准,擅自发行股票或公司债券。
商品生产过程中的犯罪
生产伪劣商品罪:包括生产伪劣产品罪、生产假药罪、生产劣药罪、生产不合格食品罪、生产有毒有害食品罪等。
与商品生产活动存在密切关联的犯罪:包括走私普通货物、物品罪、偷税罪、逃避追缴欠税罪、骗取出口退税罪、虚开增值税专用发票罪等。
商品流通、交换过程中的犯罪
销售伪劣商品的犯罪:包括销售伪劣产品罪、销售假药罪、销售劣药罪等。
经营、销售禁止经营、销售的物品的犯罪:包括非法经营罪、非法出售增值税专用发票罪等。
商业服务活动中的犯罪
强迫服务罪(强迫交易罪)、故意提供虚假中介证明文件罪、损害商业信誉罪、偷税罪等。
商业信贷犯罪
套取金融机构信贷资金高利转贷罪、违法向关系人发放贷款罪等。
其他相关犯罪
侵犯商业秘密罪:包括以不正当手段获取、披露、使用商业秘密等行为。
金融凭证诈骗罪、信用卡诈骗罪、票据诈骗罪、贷款诈骗罪、合同诈骗罪、挪用资金罪、职务侵占罪、集资诈骗罪等。
这些罪名涵盖了商贸公司在不同环节可能涉及的刑事法律风险,建议商贸公司在日常经营中严格遵守相关法律法规,以降低法律风险。