保险退保金的计算方式主要取决于退保的性质（犹豫期退保或正常退保）以及保险合同的具体条款。以下是详细的计算步骤和公式：
犹豫期退保
计算方法：退保金额 = 投保人已缴纳保费 - 工本费（约10元人民币）。
说明：在犹豫期内（通常为10天至20天），投保人可以无条件退保，且通常仅扣除工本费。
正常退保
计算方法：退保金额 = 投保人已缴纳保费 - 公司管理费 - 佣金成本 - 已承担责任所需保费 + 剩余保费产生的利息。
说明：过了犹豫期后，退保只能退保单的现金价值，计算公式中需考虑管理费、佣金、已承担责任的保费及剩余保费产生的利息。
特殊情况下的退保计算
一年期保险：
计算方法：退保金 = 已交保费 - 已保障天数对应的保费 - 手续费。
万能险：
计算方法：退保金 = 现金价值 + 万能账户价值。
分红险：
计算方法：退保金 = 现金价值 + 未领取的分红。
示例计算
假设投保人购买了一份保额为30万元、缴费期限为15年的人寿保险，年缴保费3000元，已缴费5年。
第5年现金价值计算：
已缴保费 = 3000元 × 5年 = 15000元
管理费用分摊 = 500元/年 × 5年 = 2500元
业务员佣金 = 900元（首年）
已承担保险责任纯保费 = 4000元
剩余保费产生的利息 = 1000元
现金价值 = 15000元 - 2500元 - 900元 - 4000元 + 1000元 = 5600元
建议
犹豫期退保：建议充分利用犹豫期，因为此时退保损失最小。
正常退保：若要退保，请提前了解保单的现金价值及相关费用，以便做好资金安排。